皋市監(jiān)罰告〔2024〕0300769號

如皋聚富金屬材料有限公司：

由本局立案調(diào)查的你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上一案，已調(diào)查終結(jié)。依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第四十四條的規(guī)定，現(xiàn)將本局?jǐn)M作出行政處罰的內(nèi)容及事實、理由、依據(jù)告知如下：

經(jīng)查，2024年7月11日，我局收到江蘇省如皋市人民檢察院《檢察建議書》（皋檢建受[2024]3號），上述《檢察建議書》書中載明“如皋聚富金屬材料有限公司成立于2017年2月27日，企業(yè)狀態(tài)為“在業(yè)”，納稅人狀態(tài)為“非正常”，該公司自2020年7月之后無為員工社保繳費記錄”“如皋聚富金屬材料有限公司從事騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票等犯罪活動”“如皋聚富金屬材料有限公司實際控制人已因刑事犯罪被判處有期徒刑，無法實際經(jīng)營公司” 等內(nèi)容。

我局于2024年7月17日和2024年8月5日向你單位寄送了《企業(yè)住所（經(jīng)營場所）核查函》，均因遷移新址不明被退回。

2024年7月22日，我局向國家稅務(wù)總局如皋市稅務(wù)局查詢了你單位的稅務(wù)申報記錄，結(jié)果為“如皋聚富金屬材料有限公司（91320682MA1NFLTM31）于2017年2月27日辦理稅務(wù)登記。2022年1月1日至今未查詢納稅申報記錄，也未查到扣繳個人所得稅的記錄?！?/p>

根據(jù)以上事實，我局認(rèn)為：你單位作為依法登記的企業(yè)法人，在從事經(jīng)營活動，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，遵守社會公德、商業(yè)道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監(jiān)督。本案中，你單位從事騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票等犯罪活動，并且開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上。你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的行為，構(gòu)成了《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定所指情形。

你單位涉嫌利用公司名義從事危害國家安全、社會公共利益的嚴(yán)重違法行為和開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的行為，構(gòu)成了《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定所指情形，依據(jù)《中華人民共和國公司法》第二百六十條第一款和第二百六十二條的規(guī)定，擬吊銷營業(yè)執(zhí)照。

依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第四十四條、第四十五條、第六十三條、第六十四條第一項，以及《江蘇省行政處罰聽證程序規(guī)定》第七條的規(guī)定，你（單位）有權(quán)進(jìn)行陳述、申辯，并可以要求聽證。自收到本告知書之日起五個工作日內(nèi)未行使陳述、申辯權(quán)，未要求聽證的，視為放棄此權(quán)利。

聯(lián)系人：季智鑫       聯(lián)系電話：0513-81798852

如皋市市場監(jiān)督管理局

                       2024年9月5日